Alles wat je moet weten over

Ja, ouders kunnen op verschillende manieren helpen bij de aankoop van een eerste woning. Dit kan het verschil maken tussen wel of geen hypotheek krijgen, of tussen nét wel of niet kunnen bieden op een woning.

Er zijn meerdere constructies mogelijk, elk met een ander effect op je hypotheek, risico en belasting.

1. Ouders als garantsteller (meeliften op de hypotheek)

Bij deze vorm staan ouders (gedeeltelijk) garant voor de hypotheek. De bank kijkt dan niet alleen naar jouw inkomen, maar ook naar dat van je ouders.

Dit kan helpen als je zelf nog onvoldoende inkomen hebt.

Belangrijk:

• Ouders worden mede aansprakelijk als jij niet betaalt
• Het verhoogt de maximale leencapaciteit
• Niet elke geldverstrekker biedt dit aan

2. Borgstelling door ouders

Bij borgstelling geven ouders een garantie richting de bank: als jij niet betaalt, betaalt de borg (de ouder).

Kenmerken:

• Ouders hoeven niet direct mee te lenen
• Ze staan wel financieel “achtervang”
• Wordt vaak tijdelijk ingezet (bijvoorbeeld in de eerste jaren)

Risico:
Als jij je hypotheek niet betaalt, kan de bank bij je ouders aankloppen.

3. Bijpandstelling (extra onderpand)

Bij bijpandstelling gebruiken ouders hun eigen woning als extra zekerheid voor jouw hypotheek.

Hoe werkt het?

• De woning van de ouders wordt (deels) als extra onderpand gebruikt
• Dit verlaagt het risico voor de bank
• Hierdoor kun jij vaak meer lenen

Risico:

• Als jij niet betaalt, kan dit gevolgen hebben voor de woning van je ouders

4. De ouderschenkconstructie (met rente en terugschenking)

Een veelgebruikte constructie is de familiebankconstructie: ouders lenen geld uit aan hun kind tegen rente, en schenken (een deel van) die rente jaarlijks belastingvrij terug.

Dit kan fiscaal interessant zijn als het goed wordt opgezet.

Hoe werkt het?

1. Ouders lenen geld aan het kind (bijvoorbeeld €50.000)
2. Het kind betaalt rente aan de ouders (bijvoorbeeld 6%)
3. Ouders ontvangen rente-inkomsten
4. Ouders schenken jaarlijks een bedrag belastingvrij terug
5. Het kind profiteert mogelijk van hypotheekrenteaftrek (als het voldoet aan voorwaarden)

Rekenvoorbeeld

Stel:

• Lening ouders: €50.000
• Rente: 6% per jaar
• Jaarlijkse rente: €3.000

Stap 1: rente betalen

Kind betaalt aan ouders:

• €3.000 rente per jaar

Stap 2: belastingvrije schenking

Ouders schenken jaarlijks terug (binnen vrijstelling):

• Stel vrijstelling schenking: ± €6.633 (indicatief, jaarlijks aangepast)
• Ouders schenken €3.000 terug aan het kind

Netto betaalt het kind dus effectief bijna geen rente

Belastingvoordeel

Deze constructie kan voordelen geven:

Voor het kind:

• Mogelijk hypotheekrenteaftrek over de betaalde rente (mits zakelijk en correct vastgelegd)
• Lagere netto lasten door terug schenking

Voor de ouders:

• Vermogensverschuiving binnen vrijstellingen
• Geen directe consumptie van vermogen

Belangrijke voorwaarden

De Belastingdienst kijkt streng naar deze constructie. Daarom moet:

• De rente marktconform (zakelijk) zijn
• Alles schriftelijk vastgelegd zijn (leningsovereenkomst)
• De rente daadwerkelijk worden betaald
• De schenking apart en aantoonbaar plaatsvinden
• De lening moet annuïtair of lineair afgelost worden

Belangrijk om te weten

• Niet elke vorm is altijd mogelijk bij elke bank
• Risico’s voor ouders kunnen groot zijn (zeker bij borg of bijpandstelling)
• De familiebankconstructie moet goed worden ingericht om fiscale problemen te voorkomen
• Advies is in de praktijk vaak noodzakelijk

Samengevat

Ouders kunnen op verschillende manieren helpen bij het kopen van een woning:

• Meeliften via garantstelling
• Borg staan voor de hypotheek
• Extra zekerheid geven via bijpandstelling
• Of financieel ondersteunen via een slimme schenk- en leenconstructie

Welke vorm het beste is, hangt af van inkomen, risico en fiscale situatie.